Budgets et prévisionnels
Le budget de trésorerie
Alors que le Business Plan détaille souvent les besoins de façon globale et annuelle et insiste surtout sur les besoins de financement à long terme, le budget de trésorerie permet d’aller plus loin dans la démarche et de cerner les besoins de façon plus précise mensuellement.
En effet, même si une trésorerie est positive en début et en fin d’exercice, il peut y avoir de très grandes amplitudes dans l’année pouvant faire apparaître des besoins élevés en raison de la constitution du stock initial, d’une saisonnalité importante, d’un décollage progressif des ventes, ...
A partir :
• du budget d’exploitation,
• d’un budget d’approvisionnement, d’un budget d’investissement,…
• de données complémentaires (délai de règlement clients et fournisseurs, stocks et investissements nécessaires,…)
La Fiduciaire B&V construit avec vous un budget mensuel de trésorerie qui permet de mettre en évidence le besoin global de trésorerie.
Notre rôle d'Expert comptable consiste alors à engager une réflexion avec vous sur tous les modes de financement possibles :
